Hongkongdoll sex 债券代码：   149954.SZ                   债券简称：   22 国信 Y1 债券代码：   149974.SZ                   债券简称：   22 国信 Y2              国泰君安证券股份有限公司对于         国信证券股份有限公司变更司帐师事务所的                     临时受托处治事务敷陈     债券受托处治东说念主：国泰君安证券股份有限公司         （住所：中国（上海）开脱生意测验区商城路 618 号）                清贫声明   国泰君安证券股份有限公司（以下简称“国泰君安”）编制本敷陈的本质及信 息着手于刊行东说念主对外公布的推敲公开信息裸露文献、第三方中介机构出具的专科 见地以及刊行东说念主向国泰君安提供的辛苦。国泰君安按照《公司债券刊行与往来管 空想法》、《公司债券受托处治东说念主执业举止准则》等推敲端正编制了本敷陈。   本敷陈不组成对投资者进行或不进行某项举止的推选见地，投资者应答推敲 事宜作念出幽静判断，而不应将本敷陈中的任何本质据以算作国泰君安所作的承诺 或声明。请投资者幽静征询专科机构见地，在职何情况下，投资者不行将本敷陈 算作投资举止依据。   一、公司债券注册情况   国信证券股份有限公司于 2022 年 6 月 7 日获取中国证券监督处治委员会“证 监许可〔2022〕1181 号”文承诺注册在中国境内面向专科投资者公设备行总数不 擢升（含）东说念主民币 100 亿元的永续次级公司债券，并在该批文项下刊行“22 国信 Y1”、“22 国信 Y2”等多期债券，上述债券由国泰君安担任受托处治东说念主。   二、公司债券主要要求   （一）22 国信 Y1 级债券（第一期） 不变。自第 6 个计息年度起，每 5 年重置一次票面利率。前 5 个计息年度的票面 利率为运转基准利率加上运转利差，其中运转基准利率为刊行首日前 5 个使命日 中国债券信息网（www.chinabond.com.cn）公布的中债银行间固定利率国债收益 率弧线中待偿期为 5 年的国债收益率算术平均值（四舍五入狡计到 0.01%）；初 始利差为票面利率与运转基准利率之间的差值，由刊行东说念主字据刊行时的市集情况 细目。淌若刊行东说念主不诈骗赎回权，则从第 6 个计息年度动手票面利率调遣为当期 基准利率加上运转利差再加上 300 个基点，在第 6 个计息年度至第 10 个计息年 度内保抓不变。当期基准利率为票面利率重置日前 5 个使命日中国债券信息网 （www.chinabond.com.cn）公布的中债银行间固定利率国债收益率弧线中，待偿 期为 5 年的国债收益率算术平均值（四舍五入狡计到 0.01%）。尔后每 5 年重置 票面利率以当期基准利率加上运转利差再加上 300 个基点细目。 行东说念主递延支付利息选用权，除非发生强制付息事件，本期债券的每个付息日刊行 东说念主可自行选用将当期利息以及按照本要求照旧递延的通盘利息偏激孳息推迟至 下一个付息日支付，且不受到任何递延支付利息次数的端正；前述利息递延不属 于刊行东说念主未能按照商定足额支付利息的举止。 日，刊行东说念主有权按面值加应付利息(包括通盘递延支付的利息偏激孳息)赎回本期 债券。公司应至少于赎回选用权行权年度付息日前第 30 个往来日在中国证监会 端正的信息裸露步地发布诈骗或全额兑付公告。 时刊行东说念主的主体信用品级为 AAA，刊行时债券信用评级为 AAA。   （二）22 国信 Y2 级债券（第二期） 不变。自第 6 个计息年度起，每 5 年重置一次票面利率。前 5 个计息年度的票面 利率为运转基准利率加上运转利差，其中运转基准利率为刊行首日前 5 个使命日 中国债券信息网（www.chinabond.com.cn）公布的中债银行间固定利率国债收益 率弧线中待偿期为 5 年的国债收益率算术平均值（四舍五入狡计到 0.01%）；初 始利差为票面利率与运转基准利率之间的差值，由刊行东说念主字据刊行时的市集情况 细目。淌若刊行东说念主不诈骗赎回权，则从第 6 个计息年度动手票面利率调遣为当期 基准利率加上运转利差再加上 300 个基点，在第 6 个计息年度至第 10 个计息年 度内保抓不变。当期基准利率为票面利率重置日前 5 个使命日中国债券信息网 （www.chinabond.com.cn）公布的中债银行间固定利率国债收益率弧线中，待偿 期为 5 年的国债收益率算术平均值（四舍五入狡计到 0.01%）。尔后每 5 年重置 票面利率以当期基准利率加上运转利差再加上 300 个基点细目。 行东说念主递延支付利息选用权，除非发生强制付息事件，本期债券的每个付息日刊行 东说念主可自行选用将当期利息以及按照本要求照旧递延的通盘利息偏激孳息推迟至 下一个付息日支付，且不受到任何递延支付利息次数的端正；前述利息递延不属 于刊行东说念主未能按照商定足额支付利息的举止。 日，刊行东说念主有权按面值加应付利息(包括通盘递延支付的利息偏激孳息)赎回本期 债券。公司应至少于赎回选用权行权年度付息日前第 30 个往来日在中国证监会 端正的信息裸露步地发布诈骗或全额兑付公告。 时刊行东说念主的主体信用品级为 AAA，刊行时债券信用评级为 AAA。   三、要紧事项   国泰君安算作“22 国信 Y1”、“22 国信 Y2”的受托处治东说念主，抓续密切温雅对 债券抓有东说念主职权有要紧影响的事项，积极推行受托处治东说念主职责，全力瞻仰债券抓 有东说念主的正当职权。受托处治东说念主字据《公司债券刊行与往来处治想法》、                               《召募评释 书》、   《债券受托处治左券》、             《债券抓有东说念主会议公法》等的端正及商定，现就本次 债券要紧事项敷陈如下：   国信证券股份有限公司（以下简称“刊行东说念主”）于近日裸露了《国信证券股 份有限公司拟变更司帐师事务所的公告》、《国信证券股份有限公司 2024 年第 四次临时鼓吹大会有策动公告》，具体情况如下：   刊行东说念主前任司帐师事务所为天健司帐师事务所（迥殊平日联合）（以下简称 “天健司帐师事务所”）缔造于 1983 年 12 月，注册地址为浙江省杭州市西湖区 灵隐街说念西溪路 128 号。天健司帐师事务所已贯穿 5 年为刊行东说念主提供年度审计服 务对刊行东说念主 2023 年度财务报表及里面适度进行审计并出具了圭臬无保钟情见的 审计敷陈。刊行东说念主不存在已奉求前任司帐师事务所开展部分审计使命后解聘前任 司帐师事务所的情况。   天健司帐师事务所已贯穿 5 年为刊行东说念主提供年度审计职业。字据财政部、国 务院国资委、中国证监会及深圳市东说念主民政府国有钞票监督处治委员会推敲审计机 构聘用的端正，基于严慎性原则，空洞洽商刊行东说念主将来假想发展情况和对审计服 务的需求，经推行招标门径并字据评标恶果，刊行东说念主拟聘用容诚司帐师事务所担 任刊行东说念主 2024 年度财务报表的外部审计机构及 2024 年度里面适度的审计机构。   刊行东说念主已就变更司帐师事务所事宜与前任司帐师事务所进行了事先相通，其 对此无异议。由于刊行东说念主聘用 2024 年度司帐师事务所选聘事项尚需提交鼓吹大 会审议，前后任司帐师事务所将按照《中国注册司帐师审计准则第 1153 号前任 注册司帐师和后任注册司帐师的相通》的推敲端正，应时积极作念好相通及相投工 作。在变更 2024 年度司帐师事务所前，天健司帐师事务所为刊行东说念主提供了 2024 年中期审阅职业。   刊行东说念主第五届董事会审计委员会 2024 年第七次会议审议通过了《对于聘用 于聘用 2024 年度审计机构的议案》，本次聘用司帐师事务所事项自愿行东说念主鼓吹 大会审议通过之日起奏效。   四、指示投资者温雅的风险   算作上述公司债券的受托处治东说念主，为充分保险债券投资东说念主的利益，推行债券 受托处治东说念主职责，在获悉推敲事项后，字据《公司债券受托处治东说念主执业举止准则》 要求出具本受托处治事务临时敷陈，并就刊行东说念主变更司帐师事务所的事项指示投 资者能干推敲风险。   五、受托处治东说念主的推敲风景   推敲受托处治东说念主的具体履职情况，请商讨受托处治东说念主的指定推敲东说念主。   推敲东说念主：郊外、吴怡青、刘想语   推敲电话：18816502360 （以下无正文）